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ｂ１９ 資金繰り表
資金繰表 資金繰表の様式
資金繰り表
資金繰り表は、一定期間の現金の収支の動きを収入・支出の種類ごとに分類・集計し、現金過不足の調整を行なったり、繰越金の状況を明示する為に作成される表で、その期間によって日計表、週計表、月計表などがあるが、一般的には月計表が多い。
通常資金繰表は、過去数ヵ月の実績と将来数ヵ月の予定が記入される。前者が実績資金繰表であり、後者が予定資金繰表である。一般的には後者が普通であり、企業経営に機能する度合いが高い。
資金繰表の様式
かきに六区分法による資金繰表の一般的様式を示す。この外@前月繰越、A収入、B支出、C次月繰越から成り立っている4区分法によるものもある。
資金繰表の例
【参考】
【用語】
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